MicroEWS
: 상시 Risk모니터링
데이터를 기반으로 이상거래를 자동추출하여 리스크 관리자 및 담당부서에서 적시에 대응할 수 있도록
지원하는 시스템
● EWS 시스템 구축 목적 및 필요성
기업환경의 복잡성 및 거래증대로 인해 수기통제 및 모니터링의 한계가 발생하고 있으며, 이를 극복하지 위한 방안으로 상시 모니터링 체제를 구축함에 목적이 있습니다.
● EWS 시스템 정의
EWS는 데이터를 기반으로 이상거래를 자동추출하여 리스크 관리자 및 담당부서에서 적시에 대응할 수 있도록 지원하는 시스템입니다.
● MicroEWS 주요기능
ㆍ채권/채무 차이 조정, 비정상적 수익처리, 비용 이연 목적 등 비정상적인 사유로 AP를 수기반제 조정 처리한 내역 모니터링
> 발췌된 AP의 특이전표에 대하여 분개장 확인
> 잘못된 계정 처리인 경우 역분개 유도
> 정상거래인 경우 예외사항 허용 분개로 입력하여 차후 등장하지 않도록 처리
> 남아있는 비경상적 거래에 대해서는 사유를 적고 소명처리
ㆍ담당자 실수에 의한 오지급 가능성 점검
> PO 거래처와 Invoice 거래처가 상이한 건에 대해 사유 파악
> 실제 구매거래처 파악 및 구매의 적정성 검토
ㆍ특정고객에게 특혜를 제공할 목적으로 신용한도 규정에 위반되게 채권을 발생시킨 실제 거래 행위를 모니터링하여 채권 부실화 방지
> 조회시점에 매출채권의 잔액이 담보가액을 초과 또는 신용한도를 초과하는 건으로 해당 건이 적절한 승인을 득하였는지 확인
> 단기여신 건이 적절한 승인권자의 승인을 적절히 득하였는지 확인